خصم إلى ناف إنفستيبيديا الفوركس

صافي قيمة الأصول - صافي قيمة الأصول صافي صافي قيمة الأصول - صافي قيمة الأصول في سياق الصناديق الاستثمارية، يتم احتساب صافي قيمة الأصول للسهم الواحد مرة واحدة في اليوم بناء على أسعار السوق الختامية للأوراق المالية في محفظة الصناديق. يتم التعامل مع جميع طلبات الشراء والبيع لصناديق الاستثمار المشترك في صافي قيمة الأصول في تاريخ التداول. ومع ذلك، يجب على المستثمرين الانتظار حتى اليوم التالي للحصول على سعر التداول. صناديق الاستثمار تسدد تقريبا كل من دخلها ورأس المال المكاسب. ونتيجة لذلك، فإن التغيرات في صافي قيمة الأصول ليست أفضل مقياس لأداء الصناديق الاستثمارية المتبادلة، وهو أفضل قياس للعائد الإجمالي السنوي. ونظرا لأن صناديق الاستثمار المتداولة والصناديق المغلقة تتداول مثل الأسهم، فإن أسهمها تتداول بالقيمة السوقية، والتي يمكن أن تكون قيمة الدولار أعلى من (التداول بعلاوة) أو أقل (التداول بسعر مخفض) صافي قيمة الأصول. صناديق الاستثمار المتداولة لديها صافي قيمة الأصول المحسوبة يوميا عند إغلاق السوق لأغراض إعداد التقارير، ولكنها أيضا حساب صافي قيمة الأصول خلال اليوم عدة مرات في الدقيقة الواحدة في الوقت الحقيقي. مثال الحساب المشترك حساب صافي قيمة األصول صيغة صناديق االستثمار المشترك صافي قيمة األصول هو صافي القيمة: صافي الموجودات) األصول - المطلوبات (عدد األسهم القائمة في هذا السياق، تشمل األصول القيمة السوقية اإلجمالية لالستثمارات في األموال) في تاريخ احتساب صافي قيمة األصول (، والنقد وما في حكمه، والذمم المدينة والدخل المتراكم. وتساوي الخصوم الخصوم الإجمالية القصيرة الأجل والطويلة الأجل، بالإضافة إلى جميع المصروفات المستحقة، مثل مرتبات الموظفين والمرافق والنفقات التشغيلية الأخرى. على سبيل المثال، لديه صندوق مشترك 100 مليون من الاستثمارات، على أساس أسعار إغلاق أيام لكل أصل على حدة. كما أن لديها 7 ملايين من النقد وما يعادله في الصندوق، وكذلك 4 ملايين في مجموع المبالغ المستحقة القبض. الدخل المستحق لهذا اليوم هو 75،000. ويوجد لدى الصندوق 13 مليونا من الخصوم قصيرة الأجل و 2 مليون من الخصوم الطويلة الأجل. المصروفات المستحقة لهذا اليوم هي 10،000. ويضم الصندوق 5 ملايين سهم. يتم احتساب صافي قيمة األصول على النحو التالي: صافي األصول) 100،000،000 7،000،000 4،000،000 75،000 (-) 13،000،000 2،000،000 10،000 ((5،000،000) 111،075،000 - 15،010،000 (5،000،000 19.21 من الناحية العملية، فإن المصاريف العديد منها تكون العديد من المصاريف التشغيلية ومصاريف اإلدارة ومصاريف التوزيع والتسويق، الرسوم والودائع وأتعاب المراجعة يتم إدراجها بالكامل. الخصم إلى صافي قيمة الأصل تعريف الخصم إلى صافي قيمة الأصول وضع التسعير الذي يحدث مع صندوق مشترك مغلق عندما يكون سعر السوق أقل حاليا من صافي قيمة أصول مكوناته. يمكن أن تحدث خصومات في الأوقات التي يكون فيها السوق توقعات مستقبلية متشائمة وبدأ المستثمرون في صناديق بيع ممتلكاتهم. المعروف أيضا باسم الخصم إلى ناف. انخفاض السعر الخصم إلى صافي قيمة الأصول تحدث هذه الظاهرة فقط في صناديق مغلقة. صناديق مفتوحة. من ناحية أخرى، ال تتأثر بالعرض والطلب ألنها مشتراة وبيعت بقيم صافي األصول السائدة. وفي حين أن قيمة صافي قيمة الأصول يمكن أن تكون مؤشرا على أن الأصول الكامنة في الصندوق سوف تنخفض من حيث القيمة، فإنه يمكن أيضا أن يكون رد فعل مؤقت على السوق. وعالوة على ذلك، يجوز لمدير الصندوق أن يقرر إعادة شراء أسهم الصندوق إلزالة الخصم وإعادة قيمة األموال إلى صافي قيمة أصوله